[摘 要] 金融是现代经济的核心，然而，金融业的无秩序运行和金融组织不良的生存环境在给金融业自身带来灾难的同时也波及了实体经济。目前广西金融业普遍存在行业失调、体制改革落后、金融风险突出、产权缺失、信用未立、法制不全等制约因素。文章在原有的理论成果上剖析工业城市柳州的金融生态环境现状，围绕影响区域金融生态环境的重要因素，揭示广西金融大环境下的柳州金融生态环境存在的问题，并据此提出相关对策和建议。

　　[关键词] 金融生态环境；柳州市；优化对策
　　[基金项目] 本文为广西金融工程学会重点项目“与东盟合作下的广西金融生态环境优化策略”阶段性成果。
　　[作者简介] 陈慧，广西医科大学附属肿瘤医院财务科科长，高级会计师，研究方向：财务管理、经济学，广西 南宁，530021；李宾，广西财经学院金融与保险学院教师，硕士，研究方向：金融学、国民经济学，广西 南宁，530021
　　[中图分类号] F127 [文献标识码] A [文章编号] 1007-7723（2014）05-0006-0004
　　柳州作为中国西南工业重镇，其工业总量约占广西的四分之一，对提升广西经济发展水平贡献巨大。要全面提升柳州市经济社会发展的质量、规模和水平，实现金融与经济社会和谐互动，把柳州市建设成为产业结构合理，综合竞争力较强的大城市，就必须加快柳州市金融业的发展。而良好的区域金融生态是维护金融安全的重要保障，也是区域经济可持续发展的前提。
　　一、柳州市金融生态环境现状与问题
　　（一）金融市场体系不完善，行业结构严重失调
　　1.融资方式失衡，间接融资仍为主流
　　目前，柳州市绝大多数企业80%以上的融资来自于银行贷款，对银行依赖性大。对企业来说，间接融资比重高使企业保持着较高的负债率，增加了筹资成本；对银行来说，企业风险对银行风险构成了显著影响，较高的资产经营风险也放大了金融风险；对其他金融机构来说，商业银行在货币市场和长期贷款方面所占据的地位相对而言挤占了他们的市场和盈利空间；对社会的投资文化来说，公众青睐商业银行的融资偏好对社会来说则是弱化了公众投资者的风险意识，不利于科学的投资文化和风气的形成和普及。
　　2 .组织机构发展不均衡
　　柳州市商业银行网点密度远远大于证券、保险公司等其他金融机构。截至2013年末，全市金融机构有72家，银行业金融机构30家，共有网点680个，保险公司11家，共有网点226个，只有12家证券营业部、5家期货营业部。证券机构、保险机构及其他金融机构的缺乏直接导致柳州金融市场直接融资渠道的狭窄和资本市场的先天不足。
　　（二）产业政策不科学
　　柳州市金融业起步晚、起点低，是影响金融业发展的内在原因，但经济政策重心长期倾向第二产业，对金融业的发展及构建良好的金融生态环境产生了不利的影响。由于对具有传统优势的第二产业的过度关注，造成了对一产和三产的懈怠，导致社会资源向工业倾斜，三产发展缓慢，尤其是金融业产值增幅与区内同级别城市相比排名靠后，其二、三产业的不协调发展引人深思。然而，传统的政绩观让地方政府仍然沿袭不科学的经济政策，使产业发展不平衡加剧，地方金融生态环境得不到改善，金融业发展缓慢。
　　（三）金融业发展缓慢，对市域经济贡献率低
　　2012年，柳州4家（国内）上市公司市值大幅缩水，12月末总市值234.44亿元，比年初减少32.94亿元，缩水12.32%。截至2013年1月，柳州共有境内外上市企业6家（其中境内4家），拟上市企业1家，而已上市的4家境内企业全部属于国有控股企业，上市企业从资本市场直接融资总计127.24亿元。柳州作为广西第一大工业城市，但上市企业数量与柳州在广西的经济地位却不相匹配，上市公司后备资源缺乏、已上市公司质量不高、带动效应不强，成为柳州市资本市场规模扩大面临的首要问题。
　　金融业增加值比重反映的是当地金融业较之当地全部产业经济的相对规模，一定程度上说明当地金融业在这一地区国民经济中的地位和金融业发展水平。2012年广西壮族自治区统计公报显示，广西壮族自治区全年金融业增加值560.36亿元，比上年增长22.1%，而2012年柳州市全年金融业增加值62.97亿元，比上年增长16.1%。可见柳州市金融业发展速度和规模落后于全区平均水平，柳州市的金融生态环境较之于全区不容乐观。
　　（四）银企合作亟待加强，中小企业融资难问题尚待解决
　　从现阶段广西经济发展程度来看，促进经济发展、活跃经济、实现就业、稳定社会的主力仍是中小企业。但长期以来，同为市场经济主体的中小企业却无法享有与大企业同等的融资待遇。尤其是金融危机后，银行更无可能向其伸出援助之手，就算迫于政策要求，也往往通过提高准贷门槛，如增加担保抵押资产等要求来更为慎重地对待中小企业的贷款申请，而这些恰恰是中小企业的软肋。目前，柳州中小企业面临着资金短缺、担保抵押资产不足等瓶颈问题，一些具有良好发展前景、守信用的中小企业也在银行金融机构的“有色眼镜”下陷入融资难的境地。
　　（五）征信体系建设有待推进
　　社会诚信文化是影响金融生态环境的重要因素。贷款和投资是金融机构主要的业务活动，信息不对称的存在，使金融机构常常不能对借款人和投资对象的信用水平作出正确判断，导致出现企业“难借款”银行“难放贷”的矛盾现象。形成信用风险主要有以下两个原因：
　　一是中小企业融资信用不良。2011年，柳州市金融机构不良贷款余额14.33亿 元，中小企业不良贷款余额占到9.07亿元，占比达到63.29%，中小企业自身对信用的透支无疑令其今后的融资困境雪上加霜。
　　二是对失信行为的披露和惩罚机制缺失。目前，信用征集、调查、评估、法律责任、监督管理等相关制度性规定尚未健全，当借款人失信时，政府、中介机构和社会各界不能够马上加以反映和揭露。 　　（七）法制环境亟须完善
　　1.金融立法尚未健全
　　目前，我国经济生活中利用法人资格逃废金融债务的情况非常严重，金融机构在破产清偿中处于不利地位，企业破产往往是使银行“赢在诉讼，输在执行”；其次，担保法律制度仍有空白。广西90%以上的中小企业在县域内或乡镇，厂房用地多是集体土地和宅基地，现行的银行发放贷款通用的担保方式是房地产抵押，在土地所有权主体尚未明确的情况下，房地产抵押风险会相应增大；再次，现行的破产法不能有效地处置经营失败的金融机构，如果金融机构的市场退出问题解决不善，往往会冲击整个金融体系，引发严重的经济动荡。
　　此外，缺乏良好的信用法律环境。我国这方面的法律法规只有中国人民银行制定的《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》，尚无系统的专门规范金融交易活动信用的法律。由于对失信惩罚没有专门的法律依据，失信成本低致使一些信用主体明知故犯。
　　2.金融执法难，效率低
　　一是行政干预和地方保护主义严重，许多欠款大户都是当地有影响力的企业，是地方政府的主要税源，因此法院执行受到的干预比较严重；二是由于银行内部员工的违规操作致使不良贷款和依附于人际关系的“人情贷款”大量存在。违规操作也使银行在诉讼中处于不利地位，增加了执法难度。
　　二、关于建设柳州市和谐金融生态环境的建议
　　（一）加强金融行业体系建设
　　一是协调银行、保险、证券在行业结构中的比重，促进金融机构多元化。要积极响应“引金入桂”的政策指示，主动引进和筹建金融租赁公司、汽车金融公司、企业集团财务公司、证券公司等非银行金融机构，降低外资金融机构落户柳州的门槛。
　　二是深化金融机构改革。鼓励、支持非银行金融机构和基层中小金融机构的设立，破除国有商业银行垄断程度过高的局面，引进外资和民资对商业银行进行改组改造，为柳州金融市场营造公平、有序的竞争环境。
　　三是提升金融机构服务水平，规范民间借贷活动。督促金融机构加强金融产品创新，协助商业银行全面做好对中小企业、三农经济的金融服务。积极引导、监督民间合法的借贷活动，加大对非法吸存、集资诈骗等金融违法行为的查处力度，杜绝“地下钱庄”、“影子银行”现象的出现，维护金融秩序的稳定。
　　（二）科学平衡产业政策
　　首先，要改变传统的产业思想，平衡对国有企业和金融机构的公共资金投入，对金融机构的发展提供多渠道的财政和政策支持。例如，政府可下达简化金融机构设立的行政审批流程的政策，对金融机构提供购地优惠政策，改变主流的土地出让方式，金融机构可以通过与政府签订协议的方式获取土地的使用权；其次，协调多个行政部门做好金融人才的引进和安置工作，吸引和防止人才流失。
　　（三）大力发展金融业
　　1. 加快建立机构齐全的金融聚集区
　　柳州市目前已在柳东高新技术开发区潭中东路打造了一条“金融街”，虽初具规模，但金融机构设置仍以商业银行居多。因此，要大力贯彻“引金入桂”举措，同时着重吸引证券公司、保险机构、商业性担保机构、金融中介、金融租赁公司、汽车金融公司等非银行金融机构入驻，加快建立机构齐全、设施完善的金融街，并以金融街为辐射中心，建立更大范围的金融集聚区。
　　2.支持民营企业上市
　　首先，鼓励商业银行科学引入中小股份制银行创新服务模式。建立金融社区服务，帮助地方性中小金融机构抓住有限资源，为民营企业与中小金融机构创造深入交流与服务的机会，缓解因国有商业银行高度垄断、中小民营商业银行数量严重不足而导致民营企业融资困难的局面，实现企业和金融机构的“共赢”。
　　其次，柳州市政府金融办要充分履行相关职能，强化政策法规，提出改善民营企业证券市场环境的针对性措施；建立完善金融机构、企业与政府的协调沟通机制，为民营企业构筑合理、高效的融资平台。
　　再次，支持上市公司、拟上市公司根据发展规划和战略，充分利用资本市场的筹资功能，扩大投资范围和领域，促进优势资源合理配置。支持行业龙头企业，通过收购兼并、重组发展，做大做强。
　　（四）协同各方打造中小企业融资平台
　　1.企业：提高信用意识
　　中小企业融资难除了外部环境与金融体系设计等因素以外，中小企业因诚信缺失而给银行带来违约风险是造成银行“惜贷”的主要原因。因此，中小企业必须从自身出发，培养正确的信用意识，健全财务制度，提供真实的财务信息，形成融资、生产、发展的良性循环。
　　2.银行：创新中小企业信贷运行模式
　　一要转变理念。中小企业信贷业务若能创新机制，破除银企合作障碍，则既有利于打开中小企业信贷业务市场，银行自身也能抓住机遇拓宽业务领域、调整收入结构，提高综合竞争力。因此，商业银行要树立发展中小企业融资业务的理念，打造正确的运营模式，真正实现社会责任和企业责任的统一。
　　二要探索中小企业融资业务专业化运营。商业银行可以设立中小企业信贷部门，对中小企业信贷业务进行独立运作。申请政府出面联动柳州市中小企业服务中心，共享中小企业财务信息及匹配指标，并依托柳州市中小企业信用担保公司做好贷款的委托发放、贷后监督和管理及催收等工作。同时，对中小企业信贷部门给予实行独立的财务资源配置、独立的信贷评审系统，中小企业信贷部门可以针对中小企业自身特点为其量身定制一套独立的贷款评审系统，包括对其的经营风险计量、贷款利率定价、特殊条款制定等内容，综合企业资产累积、财务数据、法人道德操守和信用记录等指标，对企业进行系统地、全面地资信评估。
　　3.政府： 营造有序的竞争环境，健全中小企业融资支持体系
　　一要完善中小企业融资担保体系，扩大担保覆盖面。政府的介入可以弥补民营担保机构的不足，加快发展由政府主导、社会资本参与的中小企业担保机构，采取“政府出资，市场运作，法人管理”的模式，分散担保风险并提高担保机构的实力和信誉，实现政府发挥组织、协调作用和市场发挥灵活运作优势的统一。 　　二要设立中小企业服务机构。以具有行政性质的服务机构作为沟通的桥梁更容易被企业和金融机构接受，通过中小企业融资平台，为企业推介多元的融资渠道，既可以缓解扎堆贷款的现状，又可以间接促进证券机构、保险机构或其他新兴金融机构（如小额贷款公司）等的发展。同时，为金融机构提供优良的中小企业作为放贷对象，缓解银企间信息不对称难题。
　　三要完善外部制度环境。一方面，在目前金融管制的环境中，行政性的信贷配给制度对中小企业的挤出形成的正规和非正规的二元化金融体系，过于单一的金融结构体系不利于融资问题的解决。另一方面，要进一步放宽民间金融市场准入限制，推动民间金融的正规化、合法化。
　　（五）政府要转变职能，为金融发展提供政策支持
　　柳州市政府应在金融改革和优化当地金融业生存环境方面有所作为，而在资源配置上要坚持以市场为主导，宏观调控上要做到有所为有所不为，对经济适度干预、有效引导。加强对金融业的协调与服务，设立专项资金，并简化申报、立项和拨付的程序，优先对在乡镇建立网点的金融机构拨付资金，加快推进乡镇金融基础设施的建设；积极配合金融机构和各金融协会培养金融人才、加强金融宣传，建设高素质、高层次金融人才队伍。
　　（六）金融机构要增强风险管控能力
　　柳州市金融机构要加快产权制度改革，完善现代金融企业制度。推进金融经营方式和收益结构的转型，提升综合竞争力水平，加强盈利管理，追求长期、可持续发展。商业银行要理顺银政关系，保持自身业务发展的独立性，把信贷结构调整放在更加突出的位置，保持信贷合理增长和均衡投放。审时度势，积极应对，严格把握信贷投量和投向，在加强风险控制的同时，积极优化信贷资源配置，降低贷款集中度，增强信贷业务的可持续发展能力。同时，不忘反哺经济，优先满足中小企业融资需求，切实加大对实体经济的支持。
　　（七）完善金融法制环境
　　1.完善金融立法
　　推进个人动产与企业不动产担保规范的制定，使金融机构的融资担保业务活动有法可依。推进社会诚信文化建设。建立起联系政府、企业和个人等信用主体，覆盖法院、工商、海关、税务、银行以及技术监督等部门信用信息的征集和管理体系。推出征信业管理办法，以法律法规为依据，以信用活动的参与者为主体，以信用活动者的记录为基础，建立健全征信系统，规范信用数据的收集和使用，形成激励守信、惩戒失信的机制，覆盖全社会的诚信系统工程。
　　2.解决“执行难”问题
　　一方面，完善金融纠纷处理机制。通过建立金融审判庭和金融仲裁院，增加纠纷处理渠道，提高处理效率；另一方面，金融机构要加强监管，规范借贷业务。严格贷款审批程序，完善贷款手续，培养信贷人员依法放贷的意识，从根源上减少金融案件的发生。
　　3.提高司法系统运作的独立性，强化司法的公正性和规范性
　　地方政府要变干预为服务，鼓励规范司法行为、加强司法监督、促进司法公正、维护司法权威，在社会上营造良好的司法氛围。司法机构要公正执法，在审理金融债券债务的纠纷过程中，应排除外界干扰，为金融机构、金融消费者维护债权提供良好的法治环境。
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